1. 研究目的与意义
现金是企业资本的一种表现，是企业的血液，现金的循环运动是企业生存的基本前提和资本增值实现的关键环节。
在企业的经营管理中，现金流量管理的理念与方法对企业的生存和发展至关重要。
作为决定企业价值创造的关键因素，现金流量可以克服传统利润指标的局限性，以现金流量为核心的财务管理模式更有利于把握企业经营活动及公司价值链的实际运作状况，便于从现金角度进行现金流、实物流和信息流的综合管理和控制。
2. 课题关键问题和重难点
关键问题：1.企业现金流量管理的地位、重要性及现实意义。
2. 我国目前企业在现金流量管理方面的现状、大致可能存在的问题，探究造成这些问题的原因，明确可能会阻碍进行现金流管理的外部和内部影响因素，探索企业应对过程中应当坚持的有关原则。
3. 针对青岛海尔股份有限公司这一家电行业的领军企业，对它的现金流管理情况作具体分析，将它的净利润与现金流量进行对比，分析企业在编制现金流量表时对哪些具体科目做了调整，会带来哪些影响。
3. 国内外研究现状（文献综述）
现金流量又称现金流转或现金流动，是指企业在一定会计期间按照现金收付实现制，通过一定经济活动（包括经营活动、投资活动、筹资活动和非经常性项目）而产生的现金流入、现金流出及其差量情况的总称。
在现代企业管理制度中，现金流量管理占据着日益重要的地位，不仅可以增强企业决策的时效性，加强财务控制，更能体现企业持续经营的能力。
李恒（2017）认为企业现金流量管理包括与现金预算过程所需要建立的所有分工组织体系的全部制度，是一个内容涵盖较广的系统。
4. 研究方案
通过借鉴现金流量管理的理论与企业的实践经验，本文试图研究青岛海尔的现金流量管理现状及其可能存在的问题，并提出相应的解决措施。
研究方法：采用理论分析与数据分析相结合的方法。
本文主要框架：第一章：绪论（包括研究背景、研究目的和意义、研究的思路及内容、全文结构框架）。
5. 工作计划
论文具体写作步骤：1）查阅企业现金流量管理与风险防范的相关资料，了解企业会计准则中对现金流量表编制的相关要求，进行文献的阅读及整理，写出文献综述；2）进行文献理论回顾，进行理论分析，初步建立分析框架；3）搜集青岛海尔的现金流量表、利润表以及其他相关财务报表，通过相关指标、模型判断企业的筹资、投资与经营状况，比较分析，进行研究课题的最终成果的撰写工作。
论文周计划：2022-2022-1学期第12-17周 确定选题，课题调研, 通过图书馆、中国知网等资料库查阅企业现金流量管理方面的资料，阅读、整理，完成开题报告。
完成企业现金流量管理分析的英文资料翻译。
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